UCD-012 — Costes de Producción
v1.0
NEXUS PLAN
2026-03-15
Aprobado
custosproduçãofinanceiro
title: "PLAN-UCD-012 - Costes de Producción (Imputación Oracle EBS)"
project: PRJ-EITB
author: Nexus AI
date: 2026-03-18
stage: TO-BE
🎯 ENTREGABLE OFICIAL
PMO ESTRATÉGICO
GOBERNANZA DE ENTREGA
Costes de Producción (Imputación Oracle EBS)
Caso de Uso PLAN-012: Costes de Producción (Imputación Oracle EBS)
1. Resumen
| Campo | Valor |
|---|---|
| ID | PLAN-UCD-012 |
| Título | Costes de Producción — Imputación a Oracle EBS (Analytic) |
| Módulo | GoNext Plan — Módulo de Costes e Imputación |
| Prioridad | 🔴 Alta |
| Estado | 🔵 Borrador |
| Fuente | PLAN-UCD-EITB-012 v1.4 (2026-03-11) |
| Relacionados | PLAN-UCD-005, PLAN-UCD-009, PLAN-UCD-010, PLAN-UCD-013 |
2. Descripción
GoNext Plan actúa como el motor de cálculo y distribución de los costes de producción desde el punto de mira del Director de Producción, reemplazando el proceso de imputación manual en Oracle EBS. Recibe los costes de personal (Lan-Bono — PLAN-005), las tasas de activos técnicos (PLAN-009) y los costes de producción externa (Oracle PO — PLAN-013), los consolida por CECO y los exporta vía PRD-FORGE a Oracle EBS para su imputación contable. La vista "Budget vs. Real" en tiempo real permite al Director de Producción monitorizar la desviación de costes sin esperar al cierre de mes.
3. Actores
| Actor | Tipo | Descripción |
|---|---|---|
| Director de Producción | Primario | Monitoriza Budget vs. Real en tiempo real; aprueba el cierre de imputación mensual. |
| Controller Financiero | Secundario | Valida el informe de costes antes del envío a Oracle EBS. |
| GoNext Plan (Costes) | Sistema | Motor de consolidación de costes e imputación. |
| Oracle EBS | Sistema | ERP corporativo. Receptor final de los movimientos contables de producción. |
| PRD-FORGE | Sistema | Capa de exportación del lote de costes a Oracle EBS. |
4. Pre-condiciones
- Los Lan-Bonos del período están aprobados (PLAN-005).
- Los activos técnicos del período tienen tasas actualizadas en Oracle EBS (PLAN-009).
- Los costes de producción externa del período están cerrados en Oracle PO (PLAN-013).
- El período de planificación no está bloqueado.
5. Flujo Detallado
5.1. Flujo Completo
| Fase | Paso | Actor | Acción / Respuesta del Sistema | Regla de Negocio |
|---|---|---|---|---|
| Consolidación | 1 | GoNext Plan | Al cierre del período, consolida automáticamente los costes de: personal (Lan-Bono), activos técnicos (PLAN-009) y producción externa (Oracle PO). | RN-01: Solo costes de asignaciones Confirmadas entran en la consolidación. |
| Vista Budget vs Real | 2 | Director de Producción | Accede al módulo de Costes; visualiza la tabla Budget vs. Real por programa y CECO con semáforo de desviación. | RN-02: El Director puede ver desviaciones en tiempo real sin esperar al cierre contable. |
| Validación Financiera | 3 | Controller Financiero | Audita el informe consolidado de costes; marca el lote como "Validado Finanzas". | — |
| Aprobación | 4 | Director de Producción | Aprueba el lote de costes del período para exportación. El lote queda inmutable. | RN-03: Lote aprobado por Director = inmutable. Reapertura solo con autorización del CFO y registro en audit_log. |
| Exportación | 5 | GoNext Plan | Genera el payload de movimientos contables (Debit/Credit por CECO y cuenta contable) y lo envía a PRD-FORGE. | — |
| Exportación | 6 | PRD-FORGE | Ejecuta los asientos contables en Oracle EBS (API GL o XML estándar) con verificación de que el CECO y cuenta contable son válidos. | RN-04: Si el CECO no existe en Oracle EBS, FORGE bloquea el asiento y genera alerta al Controller. |
| Confirmación | 7 | Oracle EBS | Confirma la aceptación de los asientos. El período queda cerrado contablemente. | — |
5.2. Flujo de Excepción / Error
| ID | Disparador | Respuesta del Sistema | Acción de Recuperación |
|---|---|---|---|
| EXC-01 | CECO inexistente en Oracle EBS al ejecutar el asiento. | FORGE bloquea el asiento específico; alerta al Controller con el detalle del CECO fallido. | Controller corrige el CECO en Oracle EBS o en GoNext; FORGE reenvía el asiento. |
| EXC-02 | El Controller detecta una desviación anómala (> 20%) entre Budget y Real. | GoNext genera un panel de análisis de Drill-Down para identificar el origen de la desviación. | Director y Controller acuerdan si la desviación requiere reprevisión o justificación interna. |
| EXC-03 | Oracle EBS rechaza el payload por formato XML incorrecto. | FORGE registra el error raw de Oracle; genera alerta al Admin con el XML fallido y el error code. | GoInside DB Admin corrige el adaptador Oracle EBS en FORGE; reenvía el lote. |
5.3. Diagrama de Secuencia
Visualiza el Flujo Completo del §5.1.
6. Post-condiciones
- Los asientos contables del período están registrados en Oracle EBS por CECO.
- El lote de costes está aprobado e inmutable en GoNext Plan.
- El Director de Producción tiene la visión presupuestaria actualizada para el período siguiente.
7. Reglas de Negocio y Restricciones
| # | Regla | Fuente |
|---|---|---|
| RN-01 | Solo costes de asignaciones Confirmadas (PLAN-010) entran en la consolidación. | Normativa Contable EITB |
| RN-02 | Budget vs. Real visible en tiempo real sin esperar al cierre contable mensual. | Requerimiento Dirección EITB |
| RN-03 | Lote aprobado por el Director = inmutable. Reapertura con autorización CFO y audit_log. | Normativa Compliance |
| RN-04 | FORGE valida la existencia del CECO y la cuenta contable en Oracle EBS antes del asiento. | Integración Oracle EBS |
8. SLA y NFR (TO-BE)
| Requisito | Valor |
|---|---|
| TTI Dashboard Budget vs Real | < 1,5 s |
| Latencia FORGE → Oracle EBS (por asiento) | < 60 s |
| Disponibilidad | 99,9 % |
| Log de auditoría | Obligatorio en aprobación y exportación del lote |
9. Preguntas Abiertas
| # | Pregunta | Responsable | Estado |
|---|---|---|---|
| 1 | ¿El Budget anual por CECO se carga en GoNext Plan o se lee en tiempo real desde Oracle EBS (read-only)? | GoInside Funcional / EITB Finanzas | ⏳ Abierta |
| 2 | ¿Los asientos se envían a GL de forma atómica (un asiento por CECO) o en lote global (un XML por cierre)? | Arquitectura FORGE / EBS | ⏳ Abierta |
10. Glosario
| Término | Significado |
|---|---|
| Budget vs. Real | Cuadro comparativo entre el presupuesto planificado por CECO y el gasto real incurrido. |
| GL (General Ledger) | Libro Mayor de Oracle EBS donde se registran los asientos contables. |
| Asiento Contable | Movimiento Debit/Credit en una cuenta del GL, asociado a un CECO y período contable. |
| CECO | Centro de Coste. Identifica la unidad productiva o departamento responsable del gasto. |
11. Referencias
- Acta As-Is Financiero (06/03/2026)
- Fuente:
PLAN-UCD-EITB-012_Costes_Produccion_Imputacion_EBS_v1.4_2026-03-11.md
Documento estructurado según los Estándares Nexus.
Control de Documento (Document Control)
A. Historial de Revisiones
| Versión | Fecha | Autor | Motivo |
|---|---|---|---|
| v1.0 | 2026-03-18 | Nexus AI | Creación inicial — TO-BE desde PLAN-UCD-EITB-012 v1.4. |
B. Matriz de Aprobación (Sign-off)
| Acción | Rol / Área | Nombre | Estado | Fecha |
|---|---|---|---|---|
| Elaboró | PMO | Nexus AI | ✅ Firmado | 2026-03-18 |
| Validó | Validador Funcional | Francisco Bolado | ⏳ Pendiente | — |
| Aprobó | Director de Proyecto | Raúl Herreros | ⏳ Pendiente | — |
Documento generado bajo el estándar de Gobernanza Nexus Framework.
Nivel de Confidencialidad: INTERNO STRICTO - EITB / GOINSIDE.